Para empresarios: Nueva norma de información sobre la titularidad real 2024

Published enero 31, 2024 by Angela Talbot

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IMPORTANTE: A partir del 1 de enero de 2024, una nueva norma de la Red para la Represión de Delitos Financieros del Tesoro de EE.UU. (FinCEN) en relación con la Ley de Transparencia Corporativa exige que los propietarios de LLC y Sociedades Anónimas presenten la Información sobre Titularidad Beneficiaria (BOI) al Tesoro de EE.UU. en un plazo de 90 días a partir del registro de su empresa. El propietario o propietarios de la empresa son responsables de presentarla electrónicamente en el sitio web del FinCEN. Las empresas constituidas antes del 1 de enero de 2024 tienen hasta el 31 de diciembre de 2024 para presentar la BOI. Cualquier empresa que se constituya después del 1 de enero de 2025 tendrá 30 días para presentarla después de la fecha de constitución. No presentar la declaración puede suponer hasta 2 años de prisión o una multa de 10.000 $.

 

Información sobre la titularidad real: Preguntas frecuentes

¿Qué es la información sobre la titularidad real?

La información sobre la propiedad efectiva es información identificativa sobre las personas que directa o indirectamente poseen o controlan una empresa.

¿Cómo denuncio a BOI?

El formulario se encuentra en la página web de presentación electrónica del BOI del FinCEN. https://boiefiling.fincen.gov/

¿Qué empresas están obligadas a informar sobre el BOI al FinCEN?

Sociedades de responsabilidad limitada, sociedades anónimas u otras entidades creadas mediante la presentación de un documento ante el secretario de estado u oficina similar conforme a la legislación de un Estado.

¿Puede un abogado o un contable presentar mi BOI?

No. El empresario es responsable de presentar su BOI. Si necesitas ayuda para presentarlo, puedes consultar a un abogado, pero no pueden hacerlo por ti. El FinCEN confía en que los propietarios de pequeñas empresas puedan hacerlo por sí mismos con la orientación que han proporcionado en su sitio web.

¿Existe la obligación de informar anualmente a BOI?

No. Las empresas están obligadas a presentar un informe BOI inicial y sólo lo actualizan cuando cambia la información sobre la titularidad real.

 

Más recursos de información sobre la propiedad beneficiaria

Preguntas frecuentes adicionales: https://www.fincen.gov/boi-faqs
Dónde presentar la declaración electrónica: https://www.fincen.gov/boi
Recursos para pequeñas empresas: https://www.fincen.gov/boi/small-business-resources
Guía de cumplimiento para pequeñas entidades: https://www.fincen.gov/sites/default/files/shared/BOI_Small_Compliance_Guide.v1.1-FINAL.pdf
Leyes y reglamentos: https://www.fincen.gov/boi/Reference-materials