Deducciones fiscales para propietarios de viviendas: ¿qué puedes deducirte?

Published enero 30, 2023 by Angela Talbot

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Si eres propietario de una vivienda y buscas una desgravación fiscal, quizá puedas encontrarla detallando tus deducciones. Hemos consultado el sitio web oficial del IRS y hemos descubierto que hay varias deducciones fiscales para propietarios de viviendas que podrían ahorrarte dinero.

 

1. Interés

Puedes deducir en tus impuestos tanto los intereses hipotecarios como los del préstamo con garantía hipotecaria. Según el IRS, un declarante soltero o una pareja casada que declaren conjuntamente pueden deducir hasta 750.000 $ de intereses hipotecarios, y las parejas casadas que declaren por separado pueden deducir 375.000 $ cada una. En cuanto a los intereses de los préstamos sobre el capital de la vivienda, sólo puedes deducir los intereses de los fondos que se utilizaron para hacer mejoras en la vivienda. Los importes máximos que puedes deducir de los intereses de préstamos sobre el capital de la vivienda son los mismos que los de los intereses hipotecarios.

 

2. Impuestos sobre la propiedad

Los propietarios de viviendas pueden deducir hasta 10.000 $ de sus impuestos sobre la propiedad si declaran conjuntamente y 5.000 $ si declaran por separado.

 

3. Mejoras en el hogar

Sólo puedes deducir en tus impuestos lo que esté clasificado como mejora «necesaria» de la vivienda. Según la Publicación 523 del IRS, para considerarse una mejora necesaria, la tarea debe «añadir valor a tu vivienda, adaptarla a nuevos usos o prolongar su vida útil». Algunos ejemplos que cuentan son un tejado nuevo, el aislamiento del ático o los conductos. Algunos ejemplos que no cuentan son la pintura, la sustitución de herrajes rotos o cualquier mejora con una esperanza de vida inferior a un año. Haz clic en el enlace anterior o consulta con tu preparador fiscal la lista completa de lo que puede clasificarse como «necesario».

 

4. Gastos de oficina en casa

Si eres empresario autónomo y diriges tu empresa desde una oficina en casa, puedes deducirte algunos de los gastos necesarios para mantener ese espacio. Sólo si utilizas tu despacho de forma habitual y exclusiva puedes optar a estas deducciones. Los empleados que trabajan desde casa para otra empresa no pueden realizar estas deducciones. Visita el sitio web del IRS para más información.

 

5. Ganancias de capital

Las plusvalías son los beneficios que obtienes de tu casa cuando la vendes. Si compraste una casa por 250.000 $ y la vendiste por 300.000 $, tendrías una plusvalía de 50.000 $. Si has poseído y utilizado tu vivienda como residencia principal durante al menos dos años en el periodo de cinco años anterior a su venta, tienes derecho a deducir tus plusvalías. Los declarantes solteros pueden excluir de sus ingresos hasta 250.000 $ de plusvalías, mientras que los declarantes conjuntos con su cónyuge pueden excluir hasta 500.000 $.

 

6. Seguro Hipotecario Privado (PMI)

Para los ejercicios fiscales 2018-2021, podías deducirte los pagos del PMI de las hipotecas suscritas después del 1 de enero de 2007. La deducción dejó de estar disponible a partir del año fiscal 2022, y no ha cambiado para los impuestos de 2024.

 

Deducciones normales

Consulta siempre el sitio web oficial del IRS o a tu preparador fiscal para asegurarte de que puedes desgravar todo lo que te gustaría, ya que existen limitaciones para cada partida. Es importante tener en cuenta que detallar tus deducciones sólo te beneficiaría si el importe total de estas partidas fuera superior a la deducción estándar. Para la declaración de la renta de 2024, las deducciones estándar son:

• Parejas casadas que declaran conjuntamente – 29.200
• Contribuyentes solteros y personas casadas que declaran por separado – 14.600 $.
• Jefes de familia – 21.900

Si el total de tus deducciones no alcanza estas cantidades, entonces tendría más sentido que te acogieras a la deducción estándar.

 

Fuente: irs.gov.

Cláusula de exención de responsabilidad: Este contenido pretende proporcionar información general y no debe considerarse asesoramiento jurídico, fiscal o financiero. Siempre es una buena idea consultar a un asesor fiscal o financiero para obtener información específica sobre cómo se aplican determinadas leyes a tu situación financiera individual.